【阜陽市太和縣檢察院】 

　　案例四：范某洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人范某，系廉某某（另案處理）兒子。 

　　（一）上游犯罪 

　　廉某某自2014年至2018年5月，以高息為誘惑，虛構投資酒行、銀行過橋、投資養老院等生意，以高息利誘向社會上不特定對象騙取資金。后廉某某僅將騙取的資金極少部分用于投資煙酒經營，未實際開展其他經營活動，將借款用于歸還先前借款、支付高額利息或個人消費，共計騙取資金人民幣1.1億余元。2019年10月21日，被告人廉某某被一審判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。廉某某不服上訴，二審裁定維持原判。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　2014年以來，廉某某虛構投資生意，以高息利誘騙取社會不特定人群大量資金，其中部分集資詐騙款存入到其子范某尾號為6137的建設銀行卡內。該銀行卡為被告人范某于2017年辦理，廉某某負責向卡內存錢供范某使用。2018年6月初，廉某某資金鏈斷裂，被害人圍堵討要集資款。因擔心卡內資金被追討，2018年6月10日至27日，范某將尾號為6137的建設銀行卡內資金在銀行卡、支付寶、基金等賬戶之間多次進行轉賬、提現，合計19.98萬元。 

　　2021年2月4日，太和縣人民法院一審判決被告人范某犯洗錢罪，判處其有期徒刑十個月，緩刑一年，并處罰金一萬元。判決后，范某未提出上訴，判決生效。 

　　二、訴訟過程 

　　2018年太和縣爆發了系列非法集資案件，嚴重影響了金融秩序和社會穩定。太和縣人民檢察院在依法辦理廉某某涉嫌集資詐騙案件過程中，發現部分集資款進入到廉某某之子范某的銀行卡。就此線索，太和縣人民檢察院建議公安機關進行查證，對范某銀行卡的實際使用人及特殊時段內的資金流水等進行初查。由于對范某主觀上是否明知卡內資金的來源、性質存在疑問，公安機關遲遲沒有立案。2019年1月10日，太和縣檢察院依法對本案進行立案監督。通過對資金情況的進一步梳理、篩查，2019年4月23日，太和縣公安局對范某立案偵查。 

　　公安機關查證后，以涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪對范某提請批準逮捕。由于偵查重點出現偏差，關鍵證據取證不到位，檢察機關以事實不清、證據不足不批準逮捕。為確保偵查方向正確、證據收集全面，太和縣人民檢察院及時啟動提前介入工作機制，緊扣短缺證據，深入開展引導偵查工作。圍繞犯罪嫌疑人主觀明知，太和縣人民檢察院提出了“以客觀證據收集為主，客觀印證主觀”的查辦思路，引導公安機關調取了犯罪嫌疑人范某及其父母、妻子銀行卡、支付寶、基金等賬戶案發前后的資金流水情況，針對范某的辯解進行了大量的排查工作。期間，太和縣人民檢察院多次會同太和縣公安局、中國人民銀行太和支行召開聯席會議，進行案件會商，合力梳理了涉案集資款的去向，確定了洗錢數額。 

　　犯罪嫌疑人范某的兩名辯護律師提出，范某主觀上不明知其母的犯罪行為，客觀上卡內所存有部分系合法資金。針對范某主觀不明知的辯解，檢察機關緊扣其母資金鏈斷裂并潛逃、范某試探性小額轉款、反復轉款等行為時間節點，綜合犯罪嫌疑人范某對被害人圍堵討要集資詐騙款的認知，案發前與其家庭合法收入狀況極不相符的長期巨額消費等客觀事實，認定犯罪嫌疑人范某主觀明知其建設銀行卡內的資金為集資詐騙款。針對部分款項系合法收入的辯解，太和縣檢察院主動聯系人民銀行，全面調取其家庭成員的賬戶信息，對其合法收入的賬戶資金情況也進行了一一查證，排除了涉案銀行卡內存有合法收入的可能。 

　　審查起訴期間，太和縣檢察院針對辯護意見逐一進行了回應，犯罪嫌疑人范某及其辯護律師迅速轉變了認罪態度和辯護策略，積極要求適用認罪認罰從寬制度。太和縣人民檢察院堅持打擊犯罪與追贓挽損并重，將如實供述犯罪事實、認罪悔罪，積極配合追繳工作作為其依法獲得從寬處理的前提條件。2020年12月11日，犯罪嫌疑人范某主動退繳涉案贓款19.98萬元。2021年1月5日，犯罪嫌疑人范某在兩名辯護律師的陪同下簽署了認罪認罰具結書。2021年2月4日，太和縣法院采納了檢察機關的量刑建議，一審判決被告人范某犯洗錢罪，判處其有期徒刑十個月，緩刑一年，并處罰金一萬元。 

　　三、典型意義 

　　1.檢察監督持續發力，案件辦理善始善終。對于洗錢案件的辦理，檢察機關要充分發揮檢察監督職能，強化從線索的發現到成功起訴的審前流程監督，確保監督成效。檢察機關通過同步審查發現移交線索后，要及時跟蹤線索，保障線索的成案率。對于公安機關怠于偵查、立而不偵等，檢察機關及時進行了立案監督和偵查監督，確保監督成效。在作出批準逮捕（或不批準逮捕）決定時，檢察機關充分捕訴一體的優勢，有效指導偵查人員及時補充完善證據。對于公安機關偵查力度不足，關鍵證據取證不到位等情況，檢察機關及時介入引導，圍繞洗錢罪構成要件，提出偵查思路，固定關鍵證據，確保全面收集證據。 

　　2. 注重客觀印證主觀，綜合認定主觀明知。主觀明知是認定洗錢犯罪的關鍵，需要針對在案證據綜合認定。對于主觀明知的證明，在犯罪嫌疑人不供述的情況下，要注重客觀證據的收集，強化客觀印證主觀的證明思路。對于涉非法集資犯罪的洗錢犯罪，可以綜合以下客觀證據推定被告人對接受款項來源有概括性認知：一是綜合偵查機關調取的銀行卡交易流水、支付寶消費記錄、嫌疑人近年消費習慣等證明資金賬戶的異常情況，以推定接受財物系犯罪所得；二是結合被告人與上游犯罪嫌疑人長期共同生活的特殊關系，接觸、接受他人犯罪所得及其收益的情況，證明犯罪嫌疑人對犯罪所得性質的“應當”明知；三是集資詐騙案發后被害人圍堵家門，討要欠款等客觀事實，間接證明被告人對錢款性質的認知。 

　　3.有效引導認罪認罰，做好贓款追繳清洗。洗錢犯罪嚴重損害轄區內金融環境健康，檢察機關要強化打擊洗錢犯罪，同時要注重對贓款贓物的追繳，及時清繳贓款贓物，保證金融交易安全。對于非法集資洗錢犯罪，要結合認罪認罰工作，將被告人退繳贓款作為認罪認罰的重要情節，激勵被告人積極退繳贓款，協助追查贓款去向，有效追繳贓款。 

　　【亳州市檢察院】 

　　案例五：薛某洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人薛某某，原亳州市某電子科技公司法定代表人。 

　　（一）上游犯罪 

　　2013年至2020年，李某華（另案處理）在擔任某市人防辦科員、人防指揮信息保障中心副主任、人防指揮信息保障中心主任以及人防辦工程管理與行政審批科科長期間，利用職務上的便利，騙取國家財政資金共計79.36萬元，與他人串通投標，在項目承攬、工程驗收以及資金撥付等事項上為他人謀取利益，索取或收受他人現金、購物卡等財物折合人民幣共計95.8417萬元，李某華因貪污罪、受賄罪、串通投標罪被判處有期徒刑六年九個月，并處罰金52.8萬元。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　2015年下半年，原某市人防辦人防指揮信息保障中心主任李某華（因受賄罪被另案處理）接受南京某公司業務員費某俊請托，為其在項目招標、產品銷售中提供幫助，雙方約定從費某俊所獲提成中拿出40萬元送給李某華作為好處費。2018年12月，中標項目尚未完工，費某俊尚未獲得項目提成費用，但費某俊擬向李某華支付行賄款10萬元，需要從其所在的南京某公司通過走賬支取10萬元應得利潤，為便于公司走賬，李某華讓薛某某幫忙與費某俊簽訂虛假的安裝售后服務協議，并代開價稅合計10萬元的增值稅專用發票，薛某某明知該10萬元系費某俊對李某華行賄款的情況下，代開了價稅合計10萬元的增值稅專用發票。2019年1月南京某公司將10萬元轉賬至薛某某經營的公司賬戶，次日薛某某將該10萬元轉到其個人賬戶，并扣除稅點費用五千元后，將剩余9.5萬元取現轉交給李某華。 

　　二、訴訟過程 

　　為嚴格落實高檢院同步審查要求，2021年上半年，安徽省人民檢察院組織涉洗錢上游犯罪專項評查，對200件案件進行了抽查，共排查出10條問題線索。該案系排查發現的線索之一，由安徽省人民檢察院交由亳州市人民檢察院辦理，亳州市人民檢察院研判后，認為該線索具備成案條件。 

　　檢察機關在征求紀檢監察機關意見后將案件線索交于公安機關查處。因公安機關不予立案，檢察機關及時啟動立案監督程序，要求公安機關說明不立案理由。檢察機關經審查，認為不立案的理由不成立，依法發出《通知立案書》，及時監督立案，并在公安機關立案后，及時引導公安機關在犯罪嫌疑人的主觀認知、行為性質等方面開展偵查取證。 

　　審查起訴階段，檢察機關積極開展釋法說理工作，準確認定薛某某罪行輕重，提出罪行相適應的量刑建議，促使薛某某主動認罪認罰，當庭認罪悔罪。案件適用簡易程序并當庭宣判，以洗錢罪判處薛某某有期徒刑一年，緩刑一年，并處罰金五千元。 

　　三、典型意義 

　　1.強化監檢協作，形成工作合力。為認真落實高檢院孫謙副檢察長來皖調研精神，今年8月，安徽省監察委、省高院、省檢察院、省公安廳、人行合肥中心支行共同印發了《關于加強反洗錢協作配合的意見》。根據《意見》，相關單位查辦涉嫌洗錢犯罪案件發現事實認定存在困難、法律適用爭議較大等情況的，應當注重溝通會商。亳州市人民檢察院在接到交辦線索后，主動征求紀檢監察機關意見，準確認定薛某某的行為系對受賄贓款的掩飾，而非他人收受賄賂的幫助行為，與監察機關充分溝通，最終就薛某某行為性質達成共識。 

　　2.強化上下聯動，落實工作要求。檢察機關在辦理洗錢罪上游犯罪開展“一案雙查”的同時，落實同步審查和對已判決案件評查相結合的工作機制，排查、深挖洗錢罪犯罪線索。結合具體案件辦理，以案說理，通過案件辦理加強辦案機關、職能部門、社會公眾對洗錢罪社會危害性的認識，提升發現洗錢犯罪線索的意識，起到預防和打擊洗錢犯罪的雙重作用。 

　　【宿州市埇橋區檢察院】 

　　案例六：許某波洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人許某波，原系中國建設銀行S市分行客戶經理。 

　　（一）上游犯罪 

　　2000年至2020年，許某俠（另案處理）利用擔任某縣人民醫院院長的職務便利，多次收受他人賄賂680余萬元。許某俠因犯受賄罪，被判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣60萬元。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　被告人許某波與許某俠為姑侄關系。2008年至2019年，許某俠多次將其受賄贓款現金交于其侄子許某波進行理財。許某波在明知錢款系許某俠受賄所得，仍將錢款存放在其控制的多個銀行賬戶內進行理財，本金合計260萬元。其中，2014年至2018年10月，許某波轉給許某俠女兒人民幣10萬元、美元9萬元用于其學習生活開銷，其余錢款進行理財。 

　　二、訴訟過程 

　　檢察機關在辦理許某俠受賄一案中，嚴格執行同步審查工作要求，發現其侄子許某波時任中國建設銀行S市分行客戶經理，在明知許某俠交于其錢款與收入不符，仍幫助其利用他人賬戶進行理財，涉嫌洗錢犯罪。檢察機關及時將該線索移交公安機關，要求其對許某波涉嫌洗錢罪立案偵查。公安機關立案偵查后，于2021年1月25日移送審查起訴。 

　　檢察機關在公安機關對許某波涉嫌洗錢犯罪立案偵查后，及時派員介入引導偵查，提出具體引導偵查意見。同時與法院主動溝通，就洗錢犯罪“明知”認定、“數額”計算等相關證據標準問題研討交流，為起訴工作做好準備。同時，在審查起訴階段向公安機關列明《補充偵查提綱》，引導收集、固定許某波與許某俠交往細節、身份背景、從業經歷、理財收益等證據，補強其了解、知悉接受的資產與其職業、收入是否相符等情況，進一步查明了許某波主觀認識及理財數額、收益等案件事實。本案中，公安機關以許某波涉嫌洗錢400余萬元移送審查起訴，檢察機關經審查認為犯罪數額認定存在本金與理財收益混同情況。為查清本金數額，在審查起訴階段兩次退查，最終梳理出260余萬元本金，140余萬元理財收益。檢察機關經審查認為理財收益雖具有不法性，但不屬于洗錢數額，不具有可罰性，應當將該收益扣除。2021年7月8日，檢察機關以許某波涉嫌洗錢260余萬元起訴至法院。2021年11月23日，法院依法判處許某波有期徒刑三年，緩刑五年，罰金二十五萬元。 

　　三、典型意義 

　　1.強化上下游犯罪同步審查，依法打擊洗錢犯罪。檢察機關在辦理貪污賄賂犯罪等七類洗錢罪上游犯罪案件的審查逮捕、審查起訴中，應當同步審查涉案款物的去向及轉移過程，加強對下游犯罪是否構成洗錢罪的同步審查。發現洗錢線索的，應當將犯罪線索和收集的證據及時移送公安機關立案偵查，并做好引導公安機關偵查、固定相關證據等工作，形成打擊合力依法懲治洗錢犯罪。 

　　2.落實提前介入引導偵查，強化偵查取證效果。充分發揮“捕訴一體”優勢，將起訴和庭審的證據標準向前傳導，強化引導偵查質量。在介入偵查活動中，豐富介入方式，通過主動閱卷、聯合研討會商和參與部分偵查活動，有效引導公安機關把握案件偵查方向及證據收集重點，確保洗錢犯罪事實證據及時收集到位。 

　　3.強化證據梳理整合，準確認定主觀“明知”。行為人明知是毒品犯罪等七類上游犯罪所得及其產生的收益，仍為其洗錢才構成犯罪。但對洗錢犯罪嫌疑人辯解“不明知”的，可以通過審查被告人對上游犯罪分子的職業、合法收入了解情況、社會關系、社會經歷等方面，梳理完善證據鏈以證主觀“明知”。本案中，許某波與許某俠具有姑侄的特殊關系，且其本人具有銀行客戶經理的從業經歷，許某俠多次交予其大額現金保管，與其工作收入及家庭水平不相符，并告知不讓其告訴家人，足以認定許某波對于許某俠所轉資金的來源系受賄所得是明確知道的。 

（來源：安徽省人民檢察院官網）